8 (495) 255-33-61

Анализ финансового состояния реорганизуемого (присоединяемого) банка

Сделки по слиянию-поглощению банков позволяют вновь образованному объединённому банку использовать синергетический эффект, вызванный увеличением капитала банка за счёт увеличения объёмов кредитования и снижения удельных расходов на обслуживание кредитов, за счёт расширения географии присутствия банка и оптимизации региональной сети, за счёт сокращения удельной и абсолютной доли постоянных управленческих расходов, а также за счёт объединения профессиональных команд, обеспечивающих функционирование банка. Однако опытный руководитель банка при принятии столь ответственного и сложного решения о приобретении и присоединении кредитной организации должен принимать во внимание не только возможные выгоды от объединения двух бизнесов, но и возможные негативные последствия от подобного слияния. В качестве возможных негативных последствий сделок по покупке банков или их слиянию можно назвать наличие на балансе банка «токсичных» активов, то есть таких кредитов, возврата денежных средств по которым не предполагается, а возмещение денежных средств за счёт залога не представляется возможным за отсутствием такового. Ситуация усугубляется ещё и тем, что менеджмент присоединяемого банка не заинтересован в полноценном раскрытии информации о таких активах в силу того, что в значительной степени сам тем или иным образом причастен к возникновению подобных активов на балансе банка.

В силу описанного анализ финансового состояния реорганизуемого (присоединяемого) банка представляется очень важной и сложной задачей, требующей глубоких знаний в области банковской деятельности, а также понимания специфики жизни актива на балансе банка. Качественно и профессионально произведённый анализ позволит корректно оценить стоимость присоединяемого банка, выявить существующие и потенциальные проблемы, позволит тем самым избежать значительных трудностей в будущем. Современный российский банковский рынок имеет массу примеров, свидетельствующих о том, что поспешно принятое решение о покупке или присоединению кредитной оканчивалось порой тяжелейшими последствиями для присоединяющего банка.

Рассматриваемая ситуация присоединения одной кредитной организацией к себе другой, может показаться достаточно простой в силу того, что присоединяющий банк имеет квалифицированный персонал для проведения соответствующей анализа. Однако опыт проведения подобных сделок показывает, что собственный персонал, используемый для осуществления основной деятельности, не способен в силу большой загруженности выделить достаточное количество времени на проведение качественной оценки присоединяемого банка, более того, не всегда собственный коллектив обладает достаточной квалификацией для проведения подобной оценки.

Коллектив компании IBC Group обладает значительным опытом проведения анализа финансового состояния банков. Команда профессионалов, обладающая значительным опытом банковской деятельности на различных должностях, произведёт оценку финансового состояния присоединяемого (реорганизуемого) банка, выявит возможные проблемные места, а также укажет на потенциальные точки роста объединённого банка. Понимая особую важность соблюдения конфиденциальности при проведении сделок купли-продажи кредитных организаций, компания IBC Group гарантирует неразглашение информации обо всех участниках сделки, о чём заключается соответствующее соглашение.