8 (495) 255-33-61

Оценка эффективности системы финансового мониторинга (ПОД/ФТ)

Соблюдение требований Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» является обязательным условием деятельности кредитной организации. За период с 2001 г. по настоящее время Федеральный закон 115-ФЗ претерпел ряд значительных изменений, предусматривающих в том числе существенное повышение требований к функциям банков и ответственности кредитных организаций и должностных лиц за нарушение закона. Банком России, выступающим в роли регулятора банковской деятельности, издан широкий ряд нормативных документов, регламентирующих деятельность коммерческих банков в рамках ПОД/ФТ. При этом Банк России осуществляет постоянный и жесткий контроль за соблюдением кредитными организациями требований законодательства РФ и нормативных актов Банка России в сфере финансового мониторинга.

Необходимо отметить, что в течение последних 10 лет среди банков, у которых была отозвана лицензия, значительная доля тех, кто допускал неоднократные нарушения 115-ФЗ и не соблюдал требования нормативных актов Банка России.

Одной из основных задач кредитной организации в сфере ПОД/ФТ является разработка, внедрение и своевременная регулярная актуализация Правил внутреннего контроля, широкого ряда программ и других внутренних документов, которые должны соответствовать всем требованиям 115-ФЗ и нормативных актов Банка России. Выполнение этой задачи, как правило, целиком зависит от профессионального уровня, опыта и знаний руководителя и ведущих специалистов по ПОД/ФТ.

Другая наиболее важная задача заключается в организации бесперебойной системы идентификации клиентов, составления, обновления и хранения анкет, выявления и своевременного направления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и сомнительных операциях клиентов, а также в регулярном совершенствовании этой системы. Решение данной задачи зависит не только от профессионализма специалистов по ПОД/ФТ, которые обеспечивают построение этой системы, но и от четкого исполнения своих функций большинством руководителей и сотрудников банка, как участников системы финансового мониторинга. При этом наиболее важную роль играет реальная поддержка организации системы финансового мониторинга со стороны высшего менеджмента банка.

Система ПОД/ФТ предусматривает широкий круг других задач и функций, но особо необходимо выделить комплекс мер, направленных на недопущение вовлечения кредитной организации в схемы легализации преступных доходов и сомнительную деятельность клиентов. С целью решения этой задачи банку необходимо осуществлять непрерывный и тщательный анализ деятельности всех своих клиентов, выявлять признаки сомнительных операций и оперативно реагировать на появление в банке «сомнительных» клиентов, принимая все меры по прекращению их обслуживания.

В условиях высокой конкуренции, сокращения маржи и рентабельности банковского бизнеса решение данной задачи является довольно непростым, ведь, с одной стороны, банку необходимо обеспечить обслуживание клиента и получать доход, а с другой стороны, если операции клиента вызывают подозрения в сомнительной деятельности, то банк должен принять все меры по ограничению такой деятельности, т.е. прекращению проведения операций, что может привести к потере клиента. При этом в связи с многообразием финансовых инструментов, схем взаиморасчетов, технологий и особенностей ведения бизнеса во многих случаях весьма сложно сделать однозначный вывод о том, является ли деятельность клиента сомнительной или нет.

Необходимо учесть, что в случаях, когда банк своевременно выявляет сомнительные операции и направляет сообщения в ФСФМ, но продолжает обслуживать клиентов, проводящих такие операции, Банк России может признать кредитную организацию вовлеченной в деятельность, связанную с легализацией доходов, и принять меры по ограничению деятельности самой кредитной организации. Контроль соблюдения требований по финансовому мониторингу осуществляется Банком России не только в ходе комплексных и тематических проверок кредитной организации, но и дистанционно на основе сведений об операциях банка и его контрагентов.

С целью содействия в решении изложенных выше задач компания IBC Group предлагает нашим клиентам следующий продуктовый ряд:

  • оценка профессионального уровня руководителей и специалистов по финансовому мониторингу на этапе приема на работу, а также при рассмотрении вопросов о повышении или сохранении должности;
  • оценка соответствия Правил внутреннего контроля и других внутренних документов кредитной организации по ПОД/ФТ требованиям 115-ФЗ и нормативных актов Банка России;
  • оценка эффективности и надежности функционирования системы ПОД/ФТ в части обеспечения выполнения требований законодательства РФ и нормативных актов Банка России по финансовому мониторингу;
  • оценка эффективности системы финансового мониторинга в части анализа клиентской базы и проводимых клиентами операций на предмет сомнительной деятельности с определением уровня риска вовлечения кредитной организации в сомнительные операции клиентов;
  • консультационно-аналитическая поддержка по направлению финансового мониторинга, включая консультирование по вопросам построения системы ПОД/ФТ, внедрение критериев сомнительной деятельности клиентов, анализ и оценку деятельности и отдельных операций клиентов, а также решение других задач по финансовому мониторингу.

Клиенты IBC Group могут воспользоваться каждой из услуг компании в отдельности либо всем комплексом продукта Оценка эффективности системы финансового мониторинга.